34,201
44
0
Enkeltmannsforetak og MVA
15
Akershus nord
0
Hei. Jeg er i starten av et enkeltmannsprosjekt, og ser ut til å få mitt første oppdrag. Jeg har ikke tidligere hatt inntekter via enkeltmannsforetak og er ikke registrert i MVA-registeret. Kan jeg alikevel legge til moms på mine timepriser ved fakturering?
Mva skal bare foretak registrert i mva-manntallet legge til.
Du kan forøvrig søke om å bli registrert før 50.000,- omsatt, men kjener ikke helt kriteriene for å få dette innvilget.
Verken for deg eller kunden din vil mva eller ikke ha noen betydning. Du utgiftsfører selvsagt dine utlegg med mva inkl.
Merverdiavgift (mva) har ingen innvirkning på din fortjeneste når du utfører oppdrag.
Hvis du krever inn mva. skal denne uansett betales "videre" til staten kvartalsvis.
Det er bare "mas og kjas" med moms
Slik som nevnt tidliger på forumet tror jeg du kan omsette for ca. 50.000 / år uten å være momsregistrert.
Fordelen ved å være momsregistrert er at du får fradrag for mva. når du gjør innkjøp til firmaet. Det haster ikke å bli mva. registrert for du kan få tilbakeregnet mva. intill (tror det er) 3 år.
"Moms? Nei, det lønne sæ itj!"
Før registrering så fakturerer du alle beløp inkl.mva. Moms skal ikke spesifiseres, hver varelinje skal inneholde beløp inkl.mva. På fakturaen din skal forøvrig foretaksnr oppgis som "NO 123 456 789".
Den fakturaen som gjør at du passerer 50.000-grensen skal være uten mva. Fx så fakturerer du 54.000 uten mva - det er helt greit.
For første faktura etter dette skal hver varelinje være eks mva, beløpene summeres og mva legges til som en post for alle produkter. Mva-sats skal også oppgis. Firmaet ditt skal meldes inn i mva-registeret og på fakturaen din skal nå foretaksnr oppgis som "NO 123 456 789 MVA".
Dette blir vel litt feil?
Man har ikke lov til å fakturere inkl. mva før man er momsregistrert.
Hehe, så han skal altså putte momsen i egen lomme?
Det er jo litt av en genistrek, egentlig
Jepp, før du har passert 50 lapper i omsetning så kan du putte momsen i egen lomme. Men er jo bare aktuelt dersom man fakturerer private. Næringsdrivende er jo gjerne momsregistrerte og de er jo ikke villige til å betale 25% mer for tjenesten fram til du er momsregistrert.
Kan du utdype dette? Jeg er uenig i utsagnet over. En venn av meg fikk beskjed av fylkesskattekontoret å kreditere den fakturaen som brøt 50k grensen og deretter sende ny faktura med spesifisert moms.
Dett er jo HELT feil !
Man kan IKKE fakturere moms FØR man er momsregistrert.
Les denne fra Bedin : Merverdiavgifts behandling før omsetningen har nådd kr. 50 000,-
Jeg siterer:
Så lenge du ikke er blitt avgiftspliktig (dvs. passert kroner 50.000,- i omsetning, og blitt registrert i Merverdiavgiftsmantallet), skal du fakturere dine kunder eksklusiv moms. Du skal altså ikke begynne å fakturere med moms før i det øyeblikket du er momsregistrert (dette har ikke tilbakevirkende kraft).
Bare sprøyt dette også.
Poenget er at DU ikke har lov til å kreve inn momsen - og hvis du hadde gjort det SKAL den betales til staten!!!
Ingen firmaer er villige til å akseptere din faktura inkl. mva før du er momsregistrert.
Ikke pga det du skriver , men fordi din bedriftskunde da ikke vil få lov til å få denne utg merverdiavgiften til fradrag på sin inn mva beregning.
Les også Momsguiden hos bedin.
Dette er selvsagt helt feil. Merverdiavgiften er en avgift til Staten, som næringslivet i Norge er satt til å håndtere. Det er ingen gavepakke til de med lav omsetning.
la oss si at man skal ha 500,- i timen + mva
Før man er mva registrert så fakturerer man jo bare 625,-
Og når man har solgt for 50 000,- under 12mnd grensa så er det bare å endre til 500,- + mva
Så i starten av perioden (mens du er under 50 000,-) så tjener du noen ekstra kroner.
I vår verden ville det være ensbetydende med et driftsmessig nakkeskudd...
Om du har en omsetnig på 50.000kr i året, så spiller det ikke rare rollen om du tar 625kr/t eller 500kr/t. du har ikke mye arbeid uansett!
Legg på litt varer som skal leveres så kommer du over 50.000 i omsetnign på noen få timer!
La de første kundene være private, så spiller det ingen rolle on det er 625kr ink moms eller 625kr momsfritt, private får ikke igjen disse 125kr uansett.
Nå jobber jeg i en bedrift som ligger langt over 50 000,- i salg pr år og derfor spesifiserer med og uten mva.
Det var ikke saken her..
Men se for deg følgende, du gjør en jobb hos en kunde i ett nabolag som tar 20 timer, så fakturerer du han for 500,- pr time, han får en regning på 10000,-
Så passerer du 50 000,- grensa i løpet av kort tid, så gjør du en jobb for naboen til den andre kunden (du var jo blitt anbefalt fordi du var så billig)
Så etter en 20 timers jobb der også så fakturerer du han 12500,-
Er det sånn og forstå at du ikke tror naboene snakker sammen ?
Tro meg, operer med samme pris mot kundene dine, hvis ikke får du ganske snarlig ett svært dårlig rykte.
Så kan man jo selv velge om man vil skille mellom bedrift og privat.
Selv om denne bransjen her (enkeltmannsforetak) i stor grad jobber mot
privatmarkedet.
Bilstereobutikken jeg tidligere jobbet i som var i oppstartsfasen tok 500,- pr time for montering, når de passerte mva grensen så var prisen 500,- inkl. mva.
Men jeg vil jo uansett ikke helt se for meg at dette er noen issue hvis man er i byggebransjen, elektrobransjen, rørlegger bransjen osv, da bør man ha passert 80-100 000 i løpet av den første mnd.
"Det er jo så mye styr med den deigen!"
Jaa.. det tar jo 5minutter + heving, tid du bruker til å klargjøre de andre ingrediensene ::)
Det er jammen ingenting som ikke er veldig vanskjelig å gjennomføre i dag, jeg er imponert over at folk i det hele tatt klarer å smøre brødskiva si selv uten at de må ha hjelp.
Herlig avsporing i det minste!
Er en grunn til at bakeriene gjør god butikk..
I min verden er det stor forskjell på 625,- inkl mva og 625,- (mva ikke nevnt).
Mulig det ikke er slik i deres verden.
Eks:
En kunde ber om tilbud fra trådstarter og hans konkurrent:
Trådstarter: kr 12.500,-
Konkurrent: kr 10.000,- + mva
Det er her ingen forskjell mener dere? Trådstarter er intet mindre enn 25% dyrere. Spiller liten rolle om kunden betaler det samme... Man må kunne se saken fra konkurrenten og markedets side også.
Men ja, dette er bagateller selvfølgelig. 50' i omsetning kommer raskt og problematikken er ute av verden.
Så, litt på siden;
Da jeg for 12-13 år siden startet min bedrift, basert på arbeid på kvelder og helger, søkte jeg om registrering i mva-manntallet da omsetningen passerte 30.000,- (var kravet på den tiden). Fikk avslag (!) fordi jeg bare hadde hatt en kunde (!) og måtte klage på vedtaket (!), med begrunnelse i at denne kunden hadde kjøpt tjenester for over 30', og siden foretaket ble drevet på kvelder og helger, ikke hadde vært anledning til å utføre oppdrag for flere kunder. Nytt avslag (!). Enden på visa var at jeg måtte lage noen små, relativt usanne, fakturaer til venner og kjente, for å få bli Statens inndriver av avgiften (!).
For private spiller det ingen rolle om det er snakk om 12500kr eller 12500kr ink. moms.
Du innser vel at 50.000kr ikke er mye omsetning!?
Det er ingen her i landet som kan leve på en omsetning på 50.000kr!
Dette er jo bare problemskaping
Kan ikke helt si at jeg ser forskjellen, for når jeg går i nettbanken og skal betale regningen så er den jo 12500,- uansett hvem av de jeg hadde valgt.
En som er i oppstartsfasen har som regel også større driftsutgifter enn de som har holdt på en stund, og kan jo trenge de "ekstra" kronene om du vil kalle det ekstra da.
Og som nevnt, 50 000,- grensa er nådd på notime..
For privatkunden spiller det selvsagt ingen rolle, summen er lik. Det påpekte jeg da også, ikke sant? Men, da betinger vi at dette KUN gjelder privatkunder, og legger man slike forutsetninger til grunn blir i grunn de fleste svar riktige. Jeg liker og regne med virkelige tall...
50.000 er ikke rare omsetningen, nei.
Poenget med denne grensen skal visstnok være at man skal kunne drive noe tilleggsnæring utenfor mva-manntallet. Ser ikke helt poenget. Manntallet kunne vært frivillig fra første krone.
Hovedpoeget må være å svare på det trådstarter spør om:
Kan jeg legge på merverdiavgift selv om jeg ikke er registrert i mva-registeret.
Svaret på det er veldig tydelig: NEI!
Men, la oss si at trådstarters første oppdrag er for en liten bedrift.
Blir regnestykket ditt likt da også?
Eller er det slik at regnestykket ditt bare går opp når du legger dine egne forutsetninger til grunn?
At du, med den sanne glede, gjerne betaler 2.500,- for mye skal ikke jeg mene noe om...
Før man runder 50.000 i omsetning i løpet av 12mnd så skal man fakturere med 0% MVA.
Den fakturaen som gjør att omsetningen overstiger tot 50.000 skal det legges til MVA.
Her er har du en link med litt mere utfyldene svar.
http://bedin.no/php/d_faqdetalj/cf/hApp_401/hPKey_46/hDKey_1
På bedin.no kan du også finne svar på mye annet som kan være greit under oppstart av ett foretak.
DWL-2100AP_v2.50eu-rc358.zip
FW_WRT54Gv7_7.00.8.008_20090709.bin
Man kan også registrere seg uten å komme over 50.000kr i omsettning første året hvis man har store investeringer slik at man får tilbake momsen tidligere for å slippe å binde opp for mye kapital.
DWL-2100AP_v2.50eu-rc358.zip
FW_WRT54Gv7_7.00.8.008_20090709.bin
men husk at mva du "slipper å betale på ting" du kjøper til firmaet, må skattes av før du får dem i hånda. (eller som folk sier: "får tilbake momsen")
så det er ikke så lønnsomt som mange uvitende tror
DWL-2100AP_v2.50eu-rc358.zip
FW_WRT54Gv7_7.00.8.008_20090709.bin
Det er ikke lenger mulig å registrere seg i mva registeret før du har solgt for 50 000,-
Forhåndsregistrering
I spesielle tilfeller kan det gis samtykke til registrering før omsetningen er kommet i gang eller før minstegrensen er nådd. Forhåndsregistrering kan etter søknad innvilges når virksomheten har gjort betydelige anskaffelser av avgiftspliktige varer og tjenester (minst 250 000 kroner inklusive merverdiavgift) før virksomheten får omsetning. Anskaffelsene må ha direkte sammenheng med senere avgiftspliktig virksomhet og den inngående avgiften må være fradragsberettiget. Det stilles videre krav om at det fremstår som overveiende sannsynlig at virksomheten, når normal drift foreligger, vil ha en omsetning som ligger godt over beløpsgrensen for registrering, og at virksomheten vil drive sin aktivitet i næring.
Forhåndsregistrering kan også innvilges når det er sannsynlig at virksomhetens avgiftspliktige omsetning vil overskride beløpsgrensen for registrering senest innen tre uker fra det tidspunktet omsetningen igangsettes.
Den som er forhåndsregistrert er avgiftspliktig for hele sin omsetning fra registreringstidspunktet.
Søknad om forhåndsregistrering sendes til skattekontoret.
http://www.skatteetaten.no/no/Bibliotek/Publikasjoner/Brosjyrer-og-boker/Merverdiavgift---Veiledning-til-naringsdrivende-/?chapter=74744#kapitteltekst
Omsetningen beregnes fra du startet selskapet, dermed er det den akkumulerte omsetningen som gjelder ved mva beregning og innberetning av omsetning.
Selvstendige betaler skatt 4 ganger i året, noen kommuner (skedsmo) var ikke nøye med det, der betalte jeg engang i året når skatte regnskapet var klart.
Jeg mener at man legger til 25% på aktuelle linjer i fakturaen for private kunder slik at man får en slags "mva-bonus" inntil 50k grensen passeres.
Tekst på fakturaen skal være "Totalt eks. mva". (Man har ikke lov til å fakturere/spesifisere mva på faktura dersom man ikke er momsregistrert).
For meg så blir dette "å putte momsen i egen lomme".
Har du en referanse på dette? Kan ikke se at det stod i den henvisningen du gjorde til Bedin. Jeg har tidligere blitt informert om at det gjelder fakturaen etter man har passert 50k.
Gjelder det varer så må disse nødvendigvis faktureres videre inkl.mva. siden dette er den totale kostnaden når firmaet ikke har fradragsrett for mva.
Når det gjelder tjenester så skal der ikke legges til mva, nei. Faktureres der til en privatperson så ville jeg likevel justert timeprisen til markedspris inkl.mva, siden det er dette de uansett måtte betalt. Timene en selger har en reel verdi og differansen mellom fx 400 og 500 kr/t vil da enten bli tatt ut av selger nå eller av kjøper på det tidspunkt boligen ev blir videresolgt.
På fakturaen skal der selvsagt ikke stå noe om mva.
Det fremkommer her:
Varene må du selvfølgelig fakturere slik at innkjøpskostnaden inkl mva + din avanse dekkes. Det kan ikke stå "inkl mva" noe sted i fakturaen så lenge du ikke er momsregistrert, selv på dette.
Prisen for tjenester ville også jeg ha fakturert private som du beskriver over.
Dette var jo klart og tydelig. Kan da slå fast at ikke alle hos (tidl) Fylkesskattesjefen har lest denne guiden.
Før man har passert 50.000 i omsetning så skal man ikke fakturere MVA.
De fleste vil da "øke" prisene tilsvarende frem til da, for å tjene litt ekstra, og gå "ned" i pris etterpå slik prisen blir det samme inkl mva.
Hva skriver man på fakturaen i den tiden ?
f.eks
5000,- Totalt
5000,- Inkludert mva ( selvom MVA som er "inkludert" faktisk er 0 )
5000,- eks mva ? ( hva tenker kunden her da? Hva er dette for noe lureri ?)
Jeg finner ikke en fasit noe sted for hva folk faktisk skriver på fakturaene sine i perioden før de blir mva registrert.
På forhånd, takk for svar
Dette var trikset som eg og brukte då eg starta.